Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης

Transcript

1 ΕΤΕΔ ΑΕ Εταιρεία Τεχνικών Εργων Δράμας Παπαφλέσσα Δράμα ΑΡ.Μ.ΑΕ 17976/51/Β/88/4, ΓΕΜΗ ΑΦΜ ,ΜΕΕΠ 6680 τηλ ,47688 ΦΑΞ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ Δ. ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ "ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΔΡΑΜΑΣ" ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Κύριοι, μέτοχοι, Σύμφωνα με το άρθρο α παράγραφος 3 του Κ.Ν. 2190/20 όπως αυτό αντικαταστάθηκε με το αρθρο 35 του ΠΔ 409/86,υποβαλλουμε συνημμένως στη γενική συνέλευση σας τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας για τη χρήση 20 με τις παρατηρήσεις μας. 1. Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας: Ο κύκλος εργασιών της κλειόμενης χρήσεως ανήλθε σε ,40 ευρω (από πιστοποιήσεις δημοσίων έργων) εναντι ,38 ευρω της προηγουμένης χρήσεως (από πιστοποιήσεις δημοσιών έργων). Για την χρήση 2017 έως 31/05/2017 έχουν γίνει πιστοποιήσεις αξίας 399.5, 2. Οικονομική θέση της εταιρείας:.η οικονομική κατάσταση της εταιρείας κατά την κρίνεται σχετικά ικανοποιητική. Τα ίδια κεφάλαια κατά την ανέρχονται σε ποσό Ευρώ έναντι Ευρώ της προηγούμενης χρήσεως ις χρήσεις 20 και 20 έχουν ως εξής: Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις 20 και 20 έχουν ως εξής Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης Σύνολο ενεργητικού , 62 46, , , 39,88 Πάγιο ενεργητικό Σύνολο ενεργητικού , , , , 59,10 [1]

2 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. 145,72 7,36 Σύνολο υποχρεώσεων , , 80 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο παθητικού , 68 40, , , 32 37,25 59,07 62,33 Σύνολο παθητικού , Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας Πάγιο ενεργητικό , , , 105,48 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια Κεφάλαια , , ,56 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , 75 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως 4.229,9 6 23, ,40, , , 82 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας Καθαρά αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως ,98 6, ,31 1,2 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , , 38 [2]

3 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσμάτων. Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων , ,35 Σύνολο εσόδων , , 79 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων ,56 35, ,35 5,06 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα ,5 7 30, ,7 2 25,21 Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , , 38 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 3. Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας: Η πορεία της εταιρείας κατά το επόμενο έτος αναμένεται να εξαρτηθεί σε σημαντικό βαθμό από την αποκατάσταση της σταθερότητας της ελληνικής οικονομίας, την βελτίωση του επιχειρηματικού θεσμικού πλαισίου, καθώς και την δυνατότητα προσέλκυσης και υλοποίησης επενδύσεων στους τομείς των υποδομών και της ενέργειας. Όπως προκύπτει από τη μέχρι τώρα πορεία των εργασιών της εταιρείας, και τα έργα που έχουν κατοχυρωθεί στην εταιρεία μέχρι την σύνταξη της παρούσας, προβλέπουμε στην επόμενη χρήση αύξηση της κερδοφορίας και του κύκλου εργασιών. 4. Πιστωτικός κίνδυνος Λόγω της μικρής διασποράς του πελατολογίου η εταιρεία έχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου. Επειδή όμως ο σημαντικότερος πελάτης της εταιρείας είναι το Δημόσιο, ο κίνδυνος έγκειται περισσότερο στην καθυστέρηση είσπραξης των απαιτήσεων. 5. Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο αδυναμίας αποπληρωμής των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων κατά την λήξη τους. Η εταιρεία διαθέτει το απαραίτητο κεφάλαιο κίνησης ώστε να αποφύγει αντίστοιχο κίνδυνο. 6. Κίνδυνος επιτοκίων Ο κίνδυνος επιτοκίων προκύπτει κυρίως από μακροπρόθεσμο και βραχυπρόθεσμο τραπεζικό δανεισμό σε με κυμαινόμενο επιτόκιο. Μια αύξηση των επιτοκίων κατά 10 θα είχε σαν αποτέλεσμα την αύξηση των χρεωστικών τόκων κατά 10.0, [3]

4 περίπου. 7. Υπαρξη υποκαταστημάτων της εταιρείας Υπάρχουν 2 εργοτάξια για α) Δίκτυο Ύδρευσης Δράμας β) Κατασκευή ως υπεργολάβος του οικισμού λυμάτων Προσοτσάνης. 8. Τομέας ερευνών και ανάπτυξης της εταιρείας Έχει ανατεθεί στους μηχανικούς της εταιρείας μας να γίνει έρευνα της αγοράς στον τομέα δημοσίων έργων και στον τομέα ανέγερσης οικοδομών 9. Σημαντικές ζημιές της εταιρείας: Δεν προέκυψαν έκτακτες και απρόβλεπτες ζημιές από την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού έως την ημερομηνία συντάξεως της παρούσης εκθέσεως. 10. Προτεινόμενη διάθεση κερδών ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΕΡΔΗ ΓΙΑ ΔΙΑΝΟΜΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΚΕΡΔΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ , ΧΡΗΣΕΩΝ ,2 ΚΕΡΔΗ ΧΡΗΣΕΩΣ ΜΕΤΑ ΑΠΌ ΦΟΡΟΥΣ , ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΤΑΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΤΑΚΤΙΚΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 2.510, 47.8,0 ΜΕΡΙΣΜΑ ΕΠΙ ΚΕΡΔΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 0 ΜΕΡΙΣΜΑ ΕΠΙ ΚΕΡΔΩΝ 102.2, ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΩΣ ,1 ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΚΕΡΔΩΝ ΕΙΣ ΝΈΟ , Σύνολο 8. Αλλά σημαντικά γεγονότα: Από τη λήξη της κλειομένης χρήσεως 20 μέχρι την ημέρα συντάξεως της παρούσας εκθέσεως δεν συνέβησαν άλλα σημαντικά γεγονότα που θα έπρεπε να αναφερθούν εδώ και η όλη πορεία των εργασιών της εταιρείας βαίνει ομαλά. Βεβαιώνεται ότι η ανωτέρω έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου που αποτελείται από 5 σελίδες είναι αυτή που αναφέρεται στο πιστοποιητικό Ελέγχου που χορήγησα με ημερομηνία 28 Ιουνιου Δράμα 31 Μαΐου 2017 [4]

5 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΘΩΜΑΙΔΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΘΩΜΑΙΔΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ H έκθεση αυτή του Δ.Σ. που αποτελείται από τέσσερις (4) σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στο πιστοποιητικό ελέγχου που χορήγησα την 22 Μαίου 2017 Αθήνα 22 Μαίου 2017 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Στέργιος B. Παππάς Α.Μ. Σ.ΟΕ.Λ 701 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 [5]